功能性委員會

功能性委員會

本公司於109年5月7日設置審計委員會，依據本公司審計委員會組織規程，每季至少召開一次會議，並得視需要隨時召開會議。本委員會由全體獨立董事組成，委任之任期為三年，連選得連任。

1. 審計委員會應以善良管理人之注意，忠實履行下列職權事項，並將所提建議提交董事會討論：
   (1)依證券交易法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
   (2)內部控制制度有效性之考核。
   (3)依證券交易法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
   (4)涉及董事自身利害關係之事項。
   (5)重大之資產或衍生性商品交易。
   (6)重大之資金貸與、背書或提供保證。
   (7)募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
   (8)簽證會計師之委任、解任或報酬。
   (9)財務、會計或內部稽核主管之任免。
   10)年度財務報告及半年度財務報告。
   (11)其他公司或主管機關規定之重大事項。
2. 審計委員會112年1月1日至112年12月31日期間之工作重點包含：
   (1)與會計師及經營單位溝通財務報告及營運情況。
   (2)審核及與內部稽核單位溝通內部控制制度之有效性。

依本公司審計委員會組織規程第四條，委員會由全體獨立董事組成，其人數不得少於三人，其中一人為召集人， 且至少一人應具備會計或財務專長。